有關(guān)科研項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)處、科學(xué)技術(shù)處、國有資產(chǎn)管理處等部門：
根據(jù)科研經(jīng)費(fèi)管理法規(guī)政策要求、《呼倫貝爾學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作實(shí)施辦法》及學(xué)校科研經(jīng)費(fèi)管理制度，按照學(xué)校工作部署和2022年審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，審計(jì)處派出審計(jì)組對我校承擔(dān)的2021年結(jié)題的縱向和橫向科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用管理情況進(jìn)行審計(jì)，請予以配合、協(xié)助，提供所需資料（含電子數(shù)據(jù)資料）和必要的工作條件，并對所提供資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下。
一、審計(jì)范圍
對我校承擔(dān)的2021年結(jié)題的縱向和橫向科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用和管理情況進(jìn)行審計(jì)，對其中已決算審簽項(xiàng)目的財(cái)務(wù)支出的真實(shí)性、合規(guī)性進(jìn)行抽查。具體審計(jì)項(xiàng)目見《擬審計(jì)2021年結(jié)題的縱向和橫向科研項(xiàng)目清單》。
二、審計(jì)內(nèi)容
（一）科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理事項(xiàng)。主要審查科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理法規(guī)政策和財(cái)經(jīng)法規(guī)的貫徹落實(shí)等情況。
（二）科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)會計(jì)核算事項(xiàng)。主要審查科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)納入學(xué)校財(cái)務(wù)單獨(dú)核算等情況。
（三）科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排及執(zhí)行事項(xiàng)。主要審查科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制、執(zhí)行、調(diào)整及科研經(jīng)費(fèi)使用方向正確與否等情況。
（四）科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用事項(xiàng)。主要審查科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出執(zhí)行科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理相關(guān)法規(guī)政策和學(xué)校科研經(jīng)費(fèi)管理制度情況及設(shè)備費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、專家咨詢費(fèi)、會議費(fèi)、小額材料費(fèi)、測試化驗(yàn)加工費(fèi)、外撥經(jīng)費(fèi)等支出真實(shí)、合法等情況。
（五）科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)決算事項(xiàng)。主要審查科研項(xiàng)目執(zhí)行期滿后的經(jīng)費(fèi)決算編報(bào)、賬目清理等情況。
（六）科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)資金結(jié)余事項(xiàng)。主要審查科研項(xiàng)目按規(guī)定使用結(jié)余資金、是否結(jié)題不結(jié)賬或不及時(shí)結(jié)題導(dǎo)致科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)沉淀閑置、長期掛賬等情況。
（七）科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)購置設(shè)備列入學(xué)校資產(chǎn)事項(xiàng)。主要審查使用科研項(xiàng)目購置重大儀器設(shè)備、重要文本文獻(xiàn)、耗材等納入學(xué)校國有資產(chǎn)管理、處置等情況。
（八）其他需要審計(jì)的事項(xiàng)。主要審查科研經(jīng)費(fèi)管理制度和監(jiān)管機(jī)制建立健全、科研經(jīng)費(fèi)管理內(nèi)部控制建設(shè)、科技領(lǐng)域“放管服”政策落實(shí)等情況。
三、審計(jì)時(shí)間
2022年4月13日開始至審計(jì)結(jié)束。
四、需要科研目負(fù)責(zé)人、有關(guān)部門提供的資料及要求
1.科研項(xiàng)目立項(xiàng)批復(fù)文件復(fù)印件；
2．科研項(xiàng)目任務(wù)書（合同書）、經(jīng)費(fèi)預(yù)算書、經(jīng)費(fèi)預(yù)算調(diào)整申請及批復(fù)文件、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人變更、合作單位變更、項(xiàng)目申請延期批復(fù)材料復(fù)印件；
3．科研項(xiàng)目儀器設(shè)備耗材材料采購、測試化驗(yàn)加工、協(xié)作等相關(guān)合同、協(xié)議書復(fù)印件；
4．科研項(xiàng)目收支明細(xì)表、會計(jì)報(bào)表、賬簿、憑證等會計(jì)資料復(fù)印件；
5.使用科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)采購設(shè)備列入學(xué)校固定資產(chǎn)的儀器設(shè)備入帳單復(fù)印件；
6．科研項(xiàng)目結(jié)題驗(yàn)收報(bào)告、經(jīng)費(fèi)決算書復(fù)印件；
7．科研項(xiàng)目結(jié)余經(jīng)費(fèi)使用說明(如果有)；
8.科研項(xiàng)目組成員姓名、所在部門、聯(lián)系電話；
9．承諾書；
10.審計(jì)過程中需要提供的其他資料。
第1、2、3、5、6、7、8、9、10項(xiàng)材料由科研項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提供并簽字。第4項(xiàng)材料由財(cái)務(wù)處提供，經(jīng)辦人員每頁簽字蓋財(cái)務(wù)處公章，其中已審簽的科研項(xiàng)目僅由財(cái)務(wù)處根據(jù)抽審項(xiàng)目清單提供第4項(xiàng)材料，科研項(xiàng)目負(fù)責(zé)人不需提供材料。請科研項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（或委派專人）、財(cái)務(wù)處分別于2022年4月15日前將審計(jì)所需材料送交逸夫樓501室。
五、審計(jì)組人員
組長：侯春苗
成員：崔寶國（主審）、敖麗晶
聯(lián)系電話：3103304
辦公地址：逸夫樓501室
審計(jì)處
2022年4月11日
